Оригинал в Telegram-канале “Адвокат права” Вы же помните, что в Украине больше не существует банковской тайны? Национальный банк Украины упростил порядок раскрытия банковской тайны для отдельных государственных органов. Соответствующие изменения предусматривает Закон Украины "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно конфискации незаконных активов лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления и наказание за приобретение таких активов". Как известно, этот закон Верховная Рада приняла в октябре прошлого года. Документ внес изменения и в Закон Украины "О банках и банковской деятельности", которые предусматривают упрощение порядка раскрытия банками информации, которая содержит банковскую тайну. Это пункты 3-1 и 3-2 статьи 62 Закона. И его надо внимательно читать, там написано, кроме юридических лиц и ФЛП – субъектов ведения предпринимательской деятельности, еще и физических лиц! Органы, которые могут без согласия суда получить информацию о банковской тайне: Служба безопасности Украины, Государственное бюро расследований, Национальная полиция, Национальное антикоррупционное бюро Украины, Антимонопольный комитет Украины, Офис генерального прокурора. Теперь вышеперечисленные госорганы могут получить по письменному запросу без решения суда доступ к информации об операциях по счетам лиц. Итак, анализируем всю информацию, что выложили выше, и подводим итог. Любое должностное лицо органов досудебного расследования, которые в настоящее время имеют право по запросу узнать всю необходимую банковскую информацию под грифом "банковская тайна" (банально – каждый следователь, прокурор) без решения суда, вносят в ЕРДР сведения о совершении преступления, предусмотренного статьей 212 УК Украины "Уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)". И уже в рамках уголовного производства по письменному запросу у банков берется информация о движении средств на банковских карточках. Село, район в городе, весь город, область или даже по всей стране – любого количества человек. Так, ткните пальцем, что статья предусматривает "специальный субъект". Отвечаем сразу, что одним из субъектов этого преступления является "любое другое лицо, которое обязано уплачивать налоги, сборы, другие обязательные платежи". А кто в Украине платит налоги? Открываем Закон всех законов Украины – Конституцию Украины. Так, кстати, в Конституции не только права граждан записаны, чтобы вы знали, а еще и обязанности. Одной из конституционных обязанностей граждан Украины является обязанность каждого платить налоги и сборы в порядке и размерах, установленных Законом, а также ежегодно подавать в налоговые инспекции по месту жительства декларации о своем имущественном положении и доходах за истекший год в порядке, установленном Законом (ст. 67 Конституции Украины). Далее, согласно механизму, они (следователь, прокурор) закрывают уголовное производство ввиду отсутствия состава преступления, поскольку при 212 минимально необходимых "значительный размер" непоступлений в бюджет (это более 3000 нмдг, то есть на сегодня более 3 млн 153 тыс., а украинцы – бедный народ). И остаются у них "на руках" все полученные материалы, по которым налоговая милиция Государственной фискальной службы Украины решает вопрос о привлечении к другим видам юридической ответственности. Адвокат права Редакция может не соглашаться с мнением автора. Если вы хотите написать в рубрику "Мнение", ознакомьтесь с правилами публикаций и пишите на blog@112.ua.
Оригинал в Telegram-канале “Адвокат права” Вы же помните, что в Украине больше не существует банковской тайны? Национальный банк Украины упростил порядок раскрытия банковской тайны для отдельных государственных органов. Соответствующие изменения предусматривает Закон Украины "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно конфискации незаконных активов лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления и наказание за приобретение таких активов". Как известно, этот закон Верховная Рада приняла в октябре прошлого года. Документ внес изменения и в Закон Украины "О банках и банковской деятельности", которые предусматривают упрощение порядка раскрытия банками информации, которая содержит банковскую тайну. Это пункты 3-1 и 3-2 статьи 62 Закона. И его надо внимательно читать, там написано, кроме юридических лиц и ФЛП – субъектов ведения предпринимательской деятельности, еще и физических лиц! Органы, которые могут без согласия суда получить информацию о банковской тайне: Служба безопасности Украины, Государственное бюро расследований, Национальная полиция, Национальное антикоррупционное бюро Украины, Антимонопольный комитет Украины, Офис генерального прокурора. Теперь вышеперечисленные госорганы могут получить по письменному запросу без решения суда доступ к информации об операциях по счетам лиц. Итак, анализируем всю информацию, что выложили выше, и подводим итог. Любое должностное лицо органов досудебного расследования, которые в настоящее время имеют право по запросу узнать всю необходимую банковскую информацию под грифом "банковская тайна" (банально – каждый следователь, прокурор) без решения суда, вносят в ЕРДР сведения о совершении преступления, предусмотренного статьей 212 УК Украины "Уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)". И уже в рамках уголовного производства по письменному запросу у банков берется информация о движении средств на банковских карточках. Село, район в городе, весь город, область или даже по всей стране – любого количества человек. Так, ткните пальцем, что статья предусматривает "специальный субъект". Отвечаем сразу, что одним из субъектов этого преступления является "любое другое лицо, которое обязано уплачивать налоги, сборы, другие обязательные платежи". А кто в Украине платит налоги? Открываем Закон всех законов Украины – Конституцию Украины. Так, кстати, в Конституции не только права граждан записаны, чтобы вы знали, а еще и обязанности. Одной из конституционных обязанностей граждан Украины является обязанность каждого платить налоги и сборы в порядке и размерах, установленных Законом, а также ежегодно подавать в налоговые инспекции по месту жительства декларации о своем имущественном положении и доходах за истекший год в порядке, установленном Законом (ст. 67 Конституции Украины). Далее, согласно механизму, они (следователь, прокурор) закрывают уголовное производство ввиду отсутствия состава преступления, поскольку при 212 минимально необходимых "значительный размер" непоступлений в бюджет (это более 3000 нмдг, то есть на сегодня более 3 млн 153 тыс., а украинцы – бедный народ). И остаются у них "на руках" все полученные материалы, по которым налоговая милиция Государственной фискальной службы Украины решает вопрос о привлечении к другим видам юридической ответственности. Адвокат права Редакция может не соглашаться с мнением автора. Если вы хотите написать в рубрику "Мнение", ознакомьтесь с правилами публикаций и пишите на blog@112.ua.
